Друзья, разбираем налоговый вопрос для иностранных работников. На это влияет ваш статус: резидент вы или нерезидент. Именно от этого зависит, сколько вы заплатите государству и сможете ли вернуть деньги.

Резидент или нет?

Статус определяет не паспорт, а количество дней в РФ.

• Резидент — находитесь в России 183 дня и более в течение 12 месяцев подряд.
• Нерезидент — находитесь меньше этого срока. Статус может меняться в течение года, и налог тогда пересчитывают.

Ставки НДФЛ в 2026 году

Для резидентов (прогрессивная шкала, как у всех россиян):

• 13% — с доходов до 2,4 млн ₽
• 15% — от 2,4 до 5 млн ₽
• 18% — от 5 до 20 млн ₽
• 20% — от 20 до 50 млн ₽
• 22% — свыше 50 млн ₽

Для нерезидентов — по умолчанию 30%.

Но есть исключения со ставкой 13% для:

• Граждан стран ЕАЭС
• ВКС (высококвалифицированных специалистов)
• Беженцев и получивших временное убежище
• Работающих по патенту
• Участников госпрограммы переселения
• Моряков под флагом РФ

Какие вычеты можно получить?

Помните: вычеты (возврат части налога) положены только резидентам (кроме работы по патенту).

• Стандартный (на детей): 1-й ребенок — 1 400 ₽, 2-й — 2 800 ₽, 3-й и далее — 6 000 ₽, ребенок-инвалид — 12 000 ₽. Действует, пока доход не превысит 450 тыс. ₽ с начала года.
• Социальный (лечение, обучение, спорт): Общий лимит — 150 тыс. ₽ в год. На обучение детей — отдельно 110 тыс. ₽. (Дорогое лечение — без лимита).
• Имущественный (покупка жилья в РФ): Максимум — 2 млн ₽ за стоимость + 3 млн ₽ за проценты по ипотеке. Итоговый возврат может достигать 650 тыс. ₽.
• Профессиональный — для ИП, адвокатов и авторов (подтвержденные расходы).

Как подать на вычет в 2026 году? (3 способа)

1. Через налоговую (после года): подаёте 3-НДФЛ, чеки, договоры. Проверка — 3 месяца, деньги перечислят в течение месяца.
2. Через работодателя (не ждите года): пишете заявление, он получает уведомление из ФНС и перестаёт удерживать НДФЛ, пока не выберете всю сумму вычета.
3. Упрощённо в ЛК ФНС: если данные уже есть у налоговой, просто отправляете электронное заявление с номером счёта. Проверка — 1 месяц, перевод — 15 дней.

Особое внимание: возврат НДФЛ по патенту

Это единственное исключение для нерезидентов! Вернуть уплаченные фиксированные авансы можно только через работодателя:

• Принесите квитанции об оплате патента.
• Напишите заявление работодателю.
• Он запросит у ФНС разрешение и вернёт вам деньги.

Важно: если вы работаете в нескольких местах, то вернуть налог можно только у ОДНОГО работодателя.

Штрафы за ошибки

Если не уведомить налоговую об изменении статуса или просрочить оплату, грозит штраф — 20% от неуплаченной суммы.

• За наёмных сотрудников отвечает работодатель.
• За себя (ИП и самозанятые) отвечаете самостоятельно.

Центр адаптации иностранных граждан

Адрес: г. Якутск, Окружное шоссе, 10/1, ТЦ «Олёкма», 2 этаж, каб. 202, 207, 208. Занятия по русскому языку 209 каб.

Часы работы: 9:00 – 18:00 (перерыв 13:00–14:00) Выходные: суббота, воскресенье

Бесплатный звонок: 8-800-100-60-59

Телефоны: 8-961-867-67-87